报海关开哪种发票(报海关开哪种发票合适)
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海关报关需要提供发票购物凭证怎么办
海关报关通常需要提供发票、购物凭证等相关证明文件。如果没有这些文件，需要根据实际情况采取以下措施：
1、补办发票或购物凭证：如果购买的商品是通过正规途径购买的，可以向销售商要求重新开具发票或购物凭证。这些证明文件能够证明商品的来源、价格等信息，有助于顺利通过海关报关。
2、提供其他证明文件：如果无法补办相关证明文件，可以准备其他证明文件证明商品来源、价格等信息，例如银行转账凭证、支付宝交易明细等，证明商品是通过正规途径购买的。
3、寻求专业帮助：如果无法提供相关证明文件或者海关需要进一步核实情况，可以请专业的报关公司或律师代理报关，他们有经验和专业知识，能够更好地协助处理报关事务。需要注意的是，在进行报关之前，我们需要认真了解相关规定和法律法规，并认真准备相关文件和信息，以避免耽误时间和产生额外费用。
出口货物如何开票
出口货物开票需遵循一定的规则处理，包括：
1、开具出口货物的增值税普通发票：
（1）生产企业：一律使用升级后的增值税系统开具普通发票代替原来的出口发票(普通发票二联、五联均可)，今后其他类型出口发票一律不再使用，如有未缴销的尽快缴销。
（2）外贸企业：可以选择“使用升级后的增值税系统开具普通发票”或者“开具企业自制凭证”两种方式。
（3）运保佣冲减可不开具出口发票，申报时录入取得的原始发票号码。
2、需以本位币(人民币)开具。
3、其中在填开时税率为0(选择免税)。
4、购方企业可以外文填写，纳税人识别号、地址电话、银行账号等可不填写，但可在地址电话处填写外商所在国家或地区;如果是出口销售到国内特殊监管区域，购方企业纳税人识别号、地址电话、银行账号需填写。
5、合同号、贸易方式、结算方式、外币金额、汇率等等在备注中填写，如果票面开具的是CIF价则在备注栏注明FOB价。
6、如果“销售货物或应税劳务”栏次超过票面栏次(票面可开具8条)，可以汇总开具，附清单，加盖发票专用章后附在发票后面;
如开具普票并需要附清单的，按照现有规定，该清单必须通过开票系统进行开具，现有系统内每张清单可最多填列254条;
清单的金额计算和发票票面金额汇总计算的结果，由于四舍五入后，可能产生尾数的差额。系统默认差额允许为6分，超过允许范围会报错。因此，对差额较大的单子，建议分票开具，或者手工先使用Excel表计算好不含税价，这样也可以避免差额产生。
7、发票打印时，税率栏为“*”，税额栏为空。
8、开具自制凭证的发票号码建议录入规则为“申报年月6位+申报序号4位”。
9、发票开票限额不够，申请提高开票限额。提高限额后仍旧不能满足的，可以每条报关单项目对应开一张发票(建议尽量少用)。
10、0退税率的出口货物申报视同内销征税的，发票可以按照17%税率开具。
扩展资料：出口货物的商业发票：
1、发票并无统一格式，但其内容大致相同，主要包括：发票编号、开立日期、有关出口合同号码、信用证号码、收货人名称地址、运输标志以及商品的名称、规格、数量、包装方法、单价、总值和装运地、目的地等。
2、发票内容必须符合买卖合同规定，在采用信用证付款方式时，则应与信用证的规定严格相符，绝不能有丝毫差异。
3、发票必须有发货人的正式签字方为有效。
参考资料来源：百度百科-出口货物基本流程
出口退税预申报一份报关单三份发票如何填写
（一）退税申报期限：
1、企业在年度终了三个月内，申报完毕上报度所属出口退税，年度清算后，不再受理上年度的退税申请。
2、每月应在货物报关出口并在财务上做销售处理后，按出口月份申报退税，应勤报、少报。
（二）退税申报程序
1、预审：企业申报退税应先报盘预审。
2、稽核：对预审发现的问题，按我科要求进行调整后，报市经贸委稽核。
3、申报：经市经贸委稽核后，再正式向我科申报退税。
（三）退税申报资料
A、一般贸易申报退税必须报送按机审要求装订、登录的以下资料：
1、进货单证：购进出口货物取得的增值税专用发票（抵扣联）、增值税专用缴款书完税分割单、消费税专用缴款书及销售出口货物的记帐凭证。
2、出口单证：出口货物报关单（退税联）、收汇核销单、对外销售发货票。
3、进货凭证申报明细表、出口凭证申报明细表及汇总表。
4、申报软盘。
5、第一次预审时的疑点表。
B、其他贸易方式，申报退税，除上述资料外还应报送相应的辅助资料，如易货贸易合同、对外承包工程合同，代理出口证明，对外修理修配业务海关出具的证明等。
C、上述资料，统一用档案袋装好上报。 A出口退税所需资料
1、出口发票
（自制的或者在税务局购买的正式出口发票都可以）
2、核销单（已核销的）
3、进项发票（已认证的）
4、报关单（退税专用联）
5、外销收入账复印件
（便于税务部门审核你公司的外销收入是否已入账）
6、进项发票认证清单
注：如果有代理出口的还需要提供代理出口证明
以上资料装订成册
最后，加上打印出的出口退税电子数据报表
即为一整套出口退税资料
B出口退税预申报程序
1、录入电子数据，即在外贸企业出口退税申报系统9.0录入出口明细数据和进项明细数据
2、电子数据网上申报
3、带到装订成册的一整套资料（如A里1－5）及打印出的出口退税电子报表到税务局的出口退税处办理退税申请
C另外，还有提供进项票信息，但一张进项发票上的货物，只有一部分外销，象这种，我怎么填写呢？
录入用于外销部分的进项数据即可
D打印格式在哪设置？
数据处理－退税申请－正式申报处理－选择所属期、批次和需要申报的数据－打印报表－录入汇总信息后点确定－进入打印页面
文件－页面设置中纸张选择A4即可外贸公司出口退税单证注意事项审核外贸企业申报的退税单证，包括出口货物报关单、出口收汇核销单、增值税专用发票、税收（出口货物专用）缴款书或出口货物完税
分割单、出口发票等单证的真实性、合法性，主要的审核内容有：
（1）出口货物报关单：
①出口货物报关单必须为“出口退税专用联”；
②出口货物报关单必须盖有海关在退税机关备案的“验讫章”；
③报关单中“经营单位”必须与申请退税单位名称一致（代理出口业务须附送代理方的《代理出口货物证明》）；
④报关单中打印的外汇核销单号码须与附送的核销单号码一致；
⑤报关单上的印章和报关放行日期等内容打印必须清晰、完整。报关单上有涂改部分的，须加盖海关校对章。
有下列情况之一的，属无效报关单：
①假报关单，伪造的报关单。
②非黄色出口退税专用联报关单（个别海关已报经海关总署和国家税务局备案认可的除外）。
③缺少报关单号、核销单号的报关单。
④有关重要项目不全的报关单，如：出口企业代码、出口企业名称、出口口岸、贸易性质、出口商品代码、出口商品名称、出口数量、出
口货物美元离岸价、出口报关放行日期等。
⑤自行涂改的报关单（如系海关涂改必须盖有海关校对章）。
⑥无已备案的验讫章的报关单。
（2）出口收汇核销单（以下简称核销单）：
①核销单上的各个栏次必须填写完整、准确、清晰；
②核销单上需加盖海关验讫章，外汇管理局核销章；
③核销单上有涂改部分，需加盖外汇管理局印章或提供外汇管理局出具的更改证明；
④核销单上报关单号码及核销单号码须与相应报关单上的内容一致。
（3）增值税专用发票(抵扣联)：
①增值税专用发票须填开完整，字迹清晰，（供货方名称、税务登记号码、地址及开户行须为蓝色印章）；
②增值税专用发票上须加盖供货企业的财务专用章或发票专用章；
③不得超位填开增值税专用发票或一次性填写达不到票面最高金额(手工版)；
④增值税专用发票不得涂改(手工版)；
⑤增值税专用发票中的大小写必须封顶填开；
⑥增值税专用发票适用的征税率符合政策规定；
⑦由税务机关代开的增值税专用发票须加盖税务机关印章；
⑧其他有关增值税专用发票开具的规定。
（4）税收（出口货物专用）缴款书（以下简称专用税票）：
①专用税票有关栏次必须填写完整、准确、清晰，并加盖清晰的税务机关印章和银行收款印章；
②专用税票上的计税金额须与其附送的增值税专用发票上的计税金额的合计数一致；
③专用税票上填写的增值税专用发票号码及数量须与附送的专用发票的号码、数量一致；
④专用税票上填写的法定税率、征收率须符合国家政策规定；
⑤专用税票上进货单位、供货单位的名称、税务登记号须与其附送的增值税专用发票上的进货单位，供货单位一致，并且与申请退税的企
业一致；
⑥专用税票中的商品名称、数量、计税金额、法定税率、征收率必须与企业录入的数据及生成的相应申报表上的内容一致；
⑦专用税票为缴纳消费税的，法定税率与征收率相同，适用税率应与申报表上的退税率一致；
⑧专用税票须提供退税专用联次（第二联）；
⑨专用税票列明的出口货物的计量单位及数量与同一关联号下的报关单的出口货物的计量单位与数量不一致时，可以按照报关单的计量单
位及数量进行合理换算，但计算出来的换汇成本不能超过换汇成本的最高限额（二期网络审核除外）。
（5）出口货物完税分割单（以下简称分割单）：
①分割单有关栏次必须填写完整、准确、清晰，并加盖税务机关的印章；
②分割单上备注栏上注明的专用发票数量及号码须与附送的专用发票的数量、号码一致；
③分割单上的供货企业，进货企业的名称，税务登记号码须与附送的专用税票上的供货企业、进货企业的名称、税务登记号码一致，并且
与申请退税企业的名称一致；
④分割单上的法定税率、征收率须符合国家政策要求；
⑤分割单上的计税金额小于其附送专用发票的计税金额的合计数时，其超出部分所附送的专用税票应按法定税率金额计征入库；
⑥分割单上有关的货物名称、数量、计税金额应与相应的申报表上的数据一致
二、保税区内商贸公司的单证管理
（一）出口货物退（免）税企业进行退（免）税申报时所报送的资料必须真实，齐全。
1．进保税区的出口货物报关单（出口退税联）、保税区出境货物备案清单、增值税专用发票、《税收（出口货物专用）缴款书》或“出口
货物完税分割单”均应为原件，收汇单可为复印件。
2．从骗税案件多发地区购进的货物必须函调后单独申报。
3．进保税区的“出口货物报关单”中“经营单位”名称和“增值税专用发票”、“税收（出口货物专用）缴款书”、“出口货物完税分割
单”中“供货单位”名称应当一致。“保税区出境货物备案清单”的“经营单位”名称和“增值税专用发票”、“税收（出口货物专用）缴款
书”、“出口货物完税分割单”中“购货单位”名称要和申请退税单位一致。否则不予退税。
（二）单据的具体要求：
1．进保税区的出口货物报关单：
①出口货物报关单必须为“出口退税专用联”；
②出口货物报关单必须盖有海关在退税机关备案的“验讫章”；
③报关单中“经营单位”必须与申请退税单位名称一致（代理出口业务须附送代理方的《代理出口货物证明》）；
④报关单中打印的外汇核销单号码须与附送的核销单号码一致；
⑤报关单上的印章和报关放行日期等内容打印必须清晰、完整。报关单上有涂改部分的，须加盖海关校对章。
有下列情况之一的，属无效报关单：
①假报关单，伪造的报关单。
②非黄色出口退税专用联报关单（个别海关已报经海关总署和国家税务局备案认可的除外）。
③缺少报关单号、核销单号的报关单。
④有关重要项目不全的报关单，如：出口企业代码、出口企业名称、出口口岸、贸易性质、出口商品代码、出口商品名称、出口数量、出
口货物美元离岸价、出口报关放行日期等。
⑤自行涂改的报关单（如系海关涂改必须盖有海关校对章）。
⑥无已备案的验讫章的报关单。
2．保税区出境货物备案清单：
(1)保税区出境货物备案清单（第四联：备案单位存查）一律为粉红色。
(2)保税区出境货物备案清单必须具有海关编号，其他各项填报齐全，字迹清晰、完整无损，并盖有各口岸海关已在税务部门备案的验讫章
（包括补办的报关单）。
(3)有下列情况之一的，属无效备案清单：
①假备案清单，伪造的备案清单。
②缺少海关编号的备案清单。
③有关重要项目不全的备案清单，如：经营单位名称、代码、出境口岸、贸易方式、出口商品代码、出口商品名称、出口数量、出口货物
美元离岸价、报关备案日期等。
④自行涂改的备案清单（如系海关涂改必须盖有海关校对章）。
⑤无已备案的验讫章的备案清单。
3．收汇水单复印件：
①“收汇水单”中“单位名称”必须与“出口发票”、“备案清单”中“经营单位名称”一致。
②收汇单与出口单证必须有对应关系。
③收汇单与备案清单金额必须相符。
④字迹清楚、不得涂改或缺少印章。
4．增值税专用发票（抵扣联）：
①增值税专用发票须填开完整，字迹清晰，（供货方名称、税务登记号码、地址及开户行须为蓝色印章）；
②增值税专用发票上须加盖供货企业的财务专用章或发票专用章；
③不得超位填开增值税专用发票或一次性填写达不到票面最高金额(手工版)；
④增值税专用发票不得涂改(手工版)；
⑤增值税专用发票中的大小写必须封顶填开；
⑥增值税专用发票适用的征税率符合政策规定；
⑦由税务机关代开的增值税专用发票须加盖税务机关印章；
⑧其他有关增值税专用发票开具的规定。
5、税收（出口货物专用）缴款书（以下简称专用税票）：
①专用税票有关栏次必须填写完整、准确、清晰，并加盖清晰的税务机关印章和银行收款印章；
②专用税票上的计税金额须与其附送的增值税专用发票上的计税金额的合计数一致；
③专用税票上填写的增值税专用发票号码及数量须与附送的专用发票的号码、数量一致；
④专用税票上填写的法定税率、征收率须符合国家政策规定；
⑤专用税票上进货单位、供货单位的名称、税务登记号须与其附送的增值税专用发票上的进货单位，供货单位一致，并且与申请退税的企
业一致；
⑥专用税票中的商品名称、数量、计税金额、法定税率、征收率必须与企业录入的数据及生成的相应申报表上的内容一致；
⑦专用税票为缴纳消费税的，法定税率与征收率相同，适用税率应与申报表上的退税率一致；
⑧专用税票须提供退税专用联次（第二联）；
⑨专用税票列明的出口货物的计量单位及数量与同一关联号下的报关单的出口货物的计量单位与数量不一致时，可以按照报关单的计量单
位及数量进行合理换算，但计算出来的换汇成本不能超过换汇成本的最高限额（二期网络审核除外）。
6、出口货物完税分割单（以下简称分割单）：
①分割单有关栏次必须填写完整、准确、清晰，并加盖税务机关的印章；
②分割单上备注栏上注明的专用发票数量及号码须与附送的专用发票的数量、号码一致；
③分割单上的供货企业，进货企业的名称，税务登记号码须与附送的专用税票上的供货企业、进货企业的名称、税务登记号码一致，并且
与申请退税企业的名称一致；
④分割单上的法定税率、征收率须符合国家政策要求；
⑤分割单上的计税金额小于其附送专用发票的计税金额的合计数时，其超出部分所附送的专用税票应按法定税率金额计征入库；
⑥分割单上有关的货物名称、数量、计税金额应与相应的申报表上的数据一致
三、出口企业申报退税资料的装订管理办法
1．外贸企业按照税收专用缴款书或分割单，增值税专用发票，收汇核销单，出口报关单的顺序装订(B类企业留存备查的出口发票，增值税
专用发票，收汇核销单应按照申报电子数据的月份和录入序号顺序分别装订成册)。
2．保税区商贸企业按照税收专用缴款书或分割单，增值税专用发票，收汇水单复印件，出口报关单，出口货物备案清单的顺序装订。
3、装订时企业打印的“出口货物退税汇总表”，“出口退税进项凭证申报明细表”，“出口退税出口申报明细表”应排列在其它单据之前
，并要求明细表上的序号和单据装订的顺序相同。
4、每册的申报单据B类企业出口货物报关单不得超过100张,C类企业不得超过50张。
5、封皮规格长处38厘米，宽畅21.5厘米.
6、封皮应使用青岛市国家税务局进出口税收管理局统一印制的封皮.
7、封皮内容需填列清楚,完整,并加盖单位公章.
8、企业装订退税资料时,单据在整理后的长和宽不得超出封皮.
9、企业装订退税申报资料时必须使用线绳，不准出现明线，不准使用装订机钢铁制钉进行装订。对不起请原谅我的无能
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