英国税务及海关总署(英国海关关税收费标准)
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英国房产税收都包括哪些
首先，在英国购买房产主要的养房成本包括：
永久产权的物业（Freehold)：市政物业税
物业保险费和杂费等
非永久产权的物业(Leasehold)：市政物业税
物业保险费
物业管理费
地租以及物业维修养护等杂费
虽然英国的养房费用项目比较多，但是在去掉按揭利息和税费之后，收益率还是比较令人满意，平均年收益在7-15%左右。
按揭还款成本按揭还款成本(MortgageRepayments)根据每位投资者的按揭合同，按揭分为几种不同类型，比如定期固定利率、浮动利率等。
定期固定利率的购房者：
在定期期间，不需要考虑银行会调整按揭利的问题，只要您遵守按揭合同规定，在按揭银行自动扣款的银行账号中预留足够的资金即可。
浮动利率的按揭购房者：
您要留意银行的利率调整情况。大部分银行只会在英国中央银行(BanbkofEngland)调整基准利率时相应调整按揭利率。当然，也有例外，有些银行会在提前通知按揭贷款购房者的情况下，随时调整利率。
装修和家具成本(Furnishings)对于购买新房的投资者，购房者可以根据自己的喜好和需求购买家具和电器。
对于想要买房进行出租的投资者，最好根据住客的住宿需求，购买适当的家具和电器。
各种税费图片总览
市政物业税（CouncilTax）英国的市政物业税是地方政府根据英国房产价值评估局按照1991年4月的市场价值确定的。物业价值不同，市政物业税的额度就会不同，一般情况下，市政物业税占当前房价的0.05%到0.4%左右。
另外，英国各地的市政物业税额分为8个档次：
房产面积和价值越小，市政税越低；
面积越大价值越高，市政税越高，每年费用从400英镑-5000英镑不等。
在很多情况下，房主可以申请减免市政物业税：
房客是全日制学生，可向政府申请免缴市政物业税
大部分出租房的市政物业税由房客承担
若房子没有被出租，但并不是房主的主要居住地，房主可申请减免物业税
若只有一位成年人居住的房产可以申请减免市政物业税。
个人所得税（IncomeTax）在英国，每个人在英国的房地产租赁收入，都需要缴纳个人所得税。
由房主或代理机构先收取房租，等英国财政年度结束的时候补交一年所应缴纳的税款。
按照规定，房东可以用正当的物业支出来抵消部分税金。如果您在购买房产时向银行申请了按揭贷款，那么付给银行的按揭贷款的利息部分（不含本金），就可以抵消部分应税金额。
对于中国投资者而言，按照中英两国政府签订的税收协定，明确申明任何来自英国的财产的收益，如果已经在英国交税，在中国将享受免税政策，避免了中国房产投资者重复纳税。
地租(GroundRent)地租一般情况下针对非永久产权房。在购房合同中，会有明确的标明地租的额度遗迹缴纳时间，地租额度根据房产类型而定。
房屋保险(Insurance)房屋保险分为两类：
建筑保险(BuildingInsurance)
财产保险(ContentsInsurance)
按揭银行通常会将建筑保险作为批准按揭贷款的一个必要条件。
1.建筑保险主要保障有火灾、水灾、爆炸、雷击等自然灾害和意外事故造成的房屋损失。
2.若房屋处于案件高发、水灾高发等区域，那保险的费用会比平均费用要高。
物业管理费(ServiceCharge)物业管理费一般情况下是针对非永久产权房。和国内类似，主要用来支付给保安、小区环卫、电梯运营保养等等。物业管理费也是根据房产的面积征收，每年费用是房屋总价的0.5%-1%。
中介费(LettingAgentsCharge)对于海外投资者或外地投资者，选择全权委托中介管理的房产是很普遍的，因此肯定需要支付中介费，中介的服务费一般为年租总收入的10%－15%左右。
房屋的日常保养费(Maintenance)投资者需要每年预留出租金收入的5%左右作为房屋的维护费用。比如房间的电灯更换、墙面粉刷等等。
燃气安装和使用安全证书和年检费英国法律规定，每位房东必须要有房屋内部的热水器、炉灶、暖气等设施的安装和使用安全证书，而且每年还要进行检查，确保安全无误，还要给中介和房客提供全面的文书，费用大概在30-150磅左右。
PS:这些安全证书在买房过程中，卖方应该已经通过律师提供。
房屋能耗等级证书(EPCs)英国法律规定，所有预备出租的房产，务必根据法律规定给中介和住客提供能耗等级证书。证书上一般会标注房屋能耗等级和改进空间，从A级到G级，依次是最环保到最不环保。
其它保险最后，如果是购买房屋用于出租的投资者，还可以购买房租保障险和纠纷法律险，大概每年100-150英镑左右。
如何申请注册英国VAT税号
中国大陆（或香港）个人申请英国VAT税号需要提供以下资料
A证明文件
至少提供以下其中壹项：身份证，护照
至少提供以下任意两项（最好叁项）：户口本（本人页），驾驶证，结婚证，未婚证，出生证明，医院病历，员工证，房产证，房屋租赁合同，信用卡账单，银行卡账单
B基本商业信息
我们将在销售产品。（中英文皆可）
例如：我们将在amazon.co.uk销售phone accessories。
中国大陆（或香港）公司申请英国VAT税号需要提供以下资料
A证明文件
必须提供：公司营业执照（或个体户营业执照）
至少提供以下其中壹项：身份证，护照
至少提供以下任意两项（最好叁项）：户口本（本人页），驾驶证，结婚证，未婚证，出生证明，医院病历，员工证，房产证，房屋租赁合同，信用卡账单，银行卡账单
B基本商业信息
我们将在销售产品。（中英文皆可）
例如：我们将在amazon.co.uk销售phone accessories。
英国公司申请英国VAT税号需要提供以下资料
A证明文件
必须提供：公司证书（Company Certificate）
至少提供以下其中壹项：身份证，护照
至少提供以下任意两项（最好叁项）：户口本（本人页），驾驶证，结婚证，未婚证，出生证明，医院病历，员工证，房产证，房屋租赁合同，信用卡账单，银行卡账单
注：个人资料提供者必须是公司的董事，股东或者法定秘书。
B基本商业信息
我们将在销售产品。（中英文皆可）
例如：我们将在amazon.co.uk销售phone accessories。
英国VAT税号怎么申请与申报
一，英国VAT税号申报：拿到VAT号码后，每三个月需要向HMRC(英国税务局)做一次税务申报。
注：第一次申报是税务局什么时候发邮件什么时候申报，一般2-3月内，之后是每三个月申报一次。
2)按规定都应该做正规申报：英国仓或者FBA发货的销售金额无论多少，都要申报并缴税给税务局。
1.做零报税，客户在英国当地没有销售业务，做零报税不需要提供任何资料，
2.做正常申报提交资料(非零报)：
1)提供电商平台下载的当期所有销售数据
2)用该税号发货到英国的海关进口单据，如税金单(详情请见准备资料清单)
上述资料填写申报表格，客户确认表格无误，签名并扫描，提供扫描件，我司办理税务申报。我司税号申报分为分为季度申报和年度申报
二，英国VAT税号申请：通过第三方注册申请如果您的英语沟通能力或者相关经验有限，建议您授权给代理人或者中介协助注册(看，鼎卖)。
自行向税务部门申请当然咱们无所不能的电商卖家也完全可以自己动手向英国政府申请VAT税号。
如果您在英国没有办公室或者业务机构，也没有居住在英国境内，您就属于NETP(non-established taxable person)。 NETP只能通过邮寄方式申请VAT号码。
如果您有英国办公室或居住在英国，您可以直接网上申请VAT号码。申请前请先注册一个HMRC的账户。也可以通过邮寄方式申请，将申请表格填写完整后打印签字，邮寄至相关办事处。
英国退税政策2023
英国的退税政策在2023年有一些重要的变化和更新。这些变化主要涉及到增值税（VAT）退税和个人所得税退税两个方面。为了更好地理解这些新政策，我们需要分别探讨这两个方面的具体变化。
增值税退税政策的变化：
从2023年1月1日起，英国对于非英国居民在英国购买的商品，如果其总价超过一定金额，可以申请增值税退税。这一政策主要针对的是那些在英国旅游或商务出行期间购买了大量商品的外国游客。然而，具体的退税金额和申请流程可能会因商品种类、购买地点以及购买时间的不同而有所差异。因此，建议在购买前向商家咨询相关的退税政策。
个人所得税退税政策的变化：
英国税务海关总署（HMRC）在2023年也对个人所得税退税政策进行了一些调整。其中最重要的一项变化是，从2023年4月6日起，个人所得税起征点将提高到一定金额。这意味着，只有收入超过这一金额的纳税人需要缴纳个人所得税。这一变化可能会对许多低收入家庭产生积极影响，因为他们将不再需要缴纳个人所得税。
此外，HMRC还推出了一项新的在线服务，使得纳税人可以更方便地提交个人所得税退税申请。这项新服务允许纳税人通过手机或电脑上传必要的文件，并在几分钟内完成申请。这大大简化了退税流程，并为纳税人节省了大量时间。
总的来说，英国退税政策在2023年经历了一些重要的变化和更新，主要涉及到增值税退税和个人所得税退税两个方面。这些变化可能会对在英国购买商品或需要缴纳个人所得税的人产生影响。因此，建议在进行相关操作前，先了解并熟悉这些新政策。
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