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Amy聊跨境:全球电商税务新秩序,中国跨境电商卖家该如何布局?

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2021-07-15 21:00
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Amy聊跨境:全球电商税务新秩序,中国跨境电商卖家该如何布局?





2021年,对于跨境电商行业而言,是巨变的一年。不仅仅有疫情刺激下的急速增长,更有一场接着一场的税法改革。

有心人可能已经嗅到了不同寻常的气息:全球电商的新秩序正在建立,这波浪潮之后,势必有些人赶上了,得以存活,有些人没赶上,铩羽而归。

看清局势、提前布局,才是大浪潮下的生存之道。沙之星跨境的创始人Amy,对于全球税法变革深有体会。

从跨境电商刚刚兴起,她就作为卖家赚到了第一桶金。她经历了跨境电商税法从无到有的过程,也服务了上万卖家。她见过太多的卖家,都是等到强制措施实行,才开始操心税务问题,到时不光手忙脚乱,往往还耽误了自己的正常经营。

那么Amy是如何分析这场变革形势,她想给卖家什么样的建议?

01

跨境电商税法先行者——英国

7月的这场欧盟税法大变革其实已经是姗姗来迟。早在2021年1月1日,英国税改就已实施。其核心内容:代扣代缴、PVA(即VAT递延)、取消小包免税额度,与欧盟税改的核心内容也高度一致。

代扣代缴是对中国跨境卖家执行力度最强的税法执行机制,完全受平台控制,对中国卖家来说就没有选择。可见税法改革的方向是一致的:简化流程,补上税收漏洞

这样的改革会对跨境电商市场产生怎样的影响?我们也可以从英国的现状中获得启发:税务成本大幅增加,可同行都不提价;同时由于庞大的VAT注册量给税局带来巨大的工作压力,导致税局收紧政策,VAT的申请十分困难。

目前也有部分卖家通过建立英国本土公司的方式来经营亚马逊店铺,但实际上难度也不小。

利润被大幅压缩、店铺和税号都十分珍贵,在这样的环境之下,只想赚快钱的卖家必然是难以生存的。


02

缺乏重视的“法外之地”——独立站


7月欧盟税改,独立站卖家受到非常大的影响。但从Amy的视角看来,她感觉独立站对政策的反应比较慢,还不一定做好了应对税法改革的准备

究其原因,一方面是,政府对独立站的监管难度很大,卖家对政策的反应不是很敏感;另一方面来说,独立站相对销售比较少,对税收的影响也会小些,所以政府暂时不会在税收产出不多的地方付出太多的精力。

实际上Amy在去年4月份就开始普及欧盟新税法的改革,但是直到最近一个月,才有很多国内的物流公司和独立站的卖家来找到她,咨询税务解决方案。

其实相似的情形已经不是第一次发生了。去年墨西哥税改,Amy有过相同的经历:卖家大多都没有引起重视,直到切身利益受损,才真正关注到这个问题。

其实独立站的税务问题虽然繁琐,但是也还是有其优势所在。Amy对独立站卖家有这些建议:

1.独立站卖家其实前期的推广和流量获取成本是很高的,提前做好自己战略发展规划是非常重要的,包括:产品研发能力,市场定位,比如说她觉得铺货的运营模式会越来越难,因为这种模式大家都打价格战抢占客户,利润越来越低。所以建议精品路线,长期主义精神

2.独立站的卖家,和海外仓的发货肯定会对后期发展有优势,不管是客户体验和成本的控制都会有一定的优势。但是有一点:需要做好库存的把控。卖家也可以考虑将仓库建在国内港口和出货比较近的地方。


03

全球税务合规浪潮

为何在2021席卷而来


要谈政策的变化,一定离不开形势的变化。2021全球的大背景和大环境,正是造就了这一波税务合规浪潮的幕后推手。

新冠疫情的影响,导致全球经济的萎缩,但是却加快了跨境电商行业的发展,中国是唯一一个GDP呈正增长的国家。

中国的跨境电商行业正处于飞速增长状态,疫情期,境外的制造业受到较长时间的停产,因为中国疫情控制良好,加上中国强大的供应链,所以中国出口贸易在疫情中占尽了良机

各国的税收政策赶不上跨境电商行业的发展,每年在网络线上销售的税收是非常大的,比如欧洲每年的税收漏洞就是50多亿欧元,每个国家的税收政策都是在改革中进行,只是疫情加速了这个进度;可以说是国家国库空虚,需要想办法更快的征收税收。

目前全球跨境电商税务合规形势一览:

1.墨西哥从2020.6.1开始,加拿大从2021.7.1开始,如果没有税号就强制执行代扣代缴。
2.美国部分州收到通知:按照美国的税法要求,在美国有商业活动的企业都需要申报公司所得税,如果在美国产有了实际的销售网络,还需要申报销售税。
3.加拿大收到通知:7.01以后没有上传GST号码的卖家会被亚马逊直接扣掉GST;据了解,加拿大的税法规定从7.02开始可以申请。
4.中东:要求卖家在第一笔销售的30天以内注册VAT,否则就面临高额罚款。

全球电商新秩序已经在逐步建立,面对这样的趋势,中国跨境电商卖家,该如何布局?

Amy给出了她的见解:

1.遵守平台规则:比如亚马逊、Cdiscount、Real.De、美客多、Noon、执御、虾皮、Lazada……每个平台都有着自己的不同规定。最近亚马逊大卖接连因为违反平台规则的原因爆雷,已经给了大家足够的警示;

2.了解经营市场和国家的政策法规:特别是那些经营多个国家地区的卖家,尤其要区分开不同国家地区的法规。比如德国和部分欧盟国家,还额外有WEEE、电池法、包装法的要求;

3.有长期主义精神,把精力集中在产品研发、供应链和运营上。找到专业的人做专业的事。走精品路线,创造品牌效益。在某一个领域深耕,人的精力有限,一定要聚焦;

4.尝试新的电商平台和独立站,做真正的全球化发展:比如在欧洲,除了亚马逊、法国Cdiscount、德国Real.De,其实还有很多其他的电商平台,在这里给大家列举几个以作参考——波兰allegro、法国Rakuten.fr、德国Kaufland.de、法国Fnac&Darty、全球平台Fruugo。


跨境电商行业或许已经过了最开始的那段红利期,我们也常常听到卖家抱怨太难做了。但是跨境电商其实还是处于发展迅猛的上升期,卖家们需要更加注重策略,更加耐心地在这个行业深耕。相信在大浪淘沙之后,去粗取精,那些依然存活的人,会走得更远。


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