反洗钱专题二：揭秘地下钱庄洗钱黑幕

地下钱庄是一种游离于正常金融体系之外的特殊金融组织，它通过利用或者部分利用银行业金融机构和非银行支付机构的支付结算网络，非法从事买卖外汇、资金清算等金融活动，为不法分子从事各类违法犯罪活动提供资金结算便利。

地下钱庄主要包含三种类型：

1、跨境汇兑型

（1）境内外“对敲”模式。地下钱庄在境内外均设有汇款点，境内汇款点收取客户人民币资金，扣除一定费用后，通知境外合作方将相应金额的外币划转至客户指定的境外账户。境外客户向境内汇款的运作方式类同。“对敲”模式资金未发生物理跨境转移，但实际已达到为客户跨境转移资金的目的。

（2）虚假贸易投资模式。地下钱庄串通贸易公司，通过虚构进出口贸易合同，使用虚假单证或重复使用单证，在没有实质贸易背景的情况下骗取外管部门核准和银行审核；或者在真实贸易中“掺假”，通过在单价和数量上做文章，以贸易货款差额形式跨境转移资金；通过在离岸金融中心设立空壳公司，以FDI资本金名义跨境转移资金；此外，地下钱庄还通过虚构关联公司之间的资金拆借、向境外母公司上缴利润等名目跨境转移资金

2、非法买卖外汇型；

此类钱庄俗称为“换汇黄牛”，不法分子在国内外汇黑市进行低买高卖，从中赚取汇率差价。网络炒汇多采取虚拟、假冒境外外汇交易资格等模式，开发网络炒汇交易平台，以类似传销手法非法组织网络炒汇活动，鼓吹其外汇投资平台 “高收益、低风险”，吸引投资者非理性入局，以诈骗为主。

3、支付结算型

催生非法结算型地下钱庄的原因，主要就是为了洗钱。其目的多为帮助赌博，黑产，毒品等非法产业洗净非法收入来源。不法分子通过利用其控制的大量空壳公司账户和个人账户，采取网银转账等方式协助他人将对公账户非法转到对私账户、套取现金等进行非法支付结算，从而实现偷逃税款，非法套现等不法目的。

地下钱庄的隐蔽性强并与非法集资、网络赌博、电信诈骗、贪污腐败、恐怖融资等违法犯罪活动相互交织、关联，严重扰乱国家金融管理秩序，破坏金融安全稳定。

地下钱庄一直是人民银行、公安部门的打击重点。无论是企业还是个人，一旦被查出与地下钱庄发生交易，将受到公安部门的调查和外汇管理部门的行政处罚（处违法金额30%以下的罚款）。因此，特别提醒广大用户：

1、不出租、出借身份证件；

2、不出租、出借、出售自己的账户、银行卡或收款二维码；

3、不用自己的账户为他人收款或提现；

4、选择正规可靠的金融机构办理业务；

5、充分履行公民义务，积极配合金融机构开展客户尽职调查。如发现非法经营地下钱庄，及时向公安机关报案