电商平台SMETA验厂审核要求是什么？

关于审核类型与相关事宜的详细解读

在审核领域中，有着一系列关键概念和操作模式需要深入理解。首先，根据 Sedex 会员的认可，对审核分类进行了详细定义，明确了审核的不同类型，包括有预先通知和顺序等方面。在扩展的 4-模块 SMETA 审核中有着更为详尽的信息阐述。

在评估用工场所时，可以运用多种不同类型的审核和评估方式。这些方式的选择取决于诸多因素，如风险评估的结果、采购公司与供应商的关系、审核费用以及场所的历史表现等。一个采购公司在其供应链上可能会运用若干不同的方法。

审核方的分类

其一为第一方，即公司使用自己的审核员对其用工场所进行“自审核”。其二为第二方，是指与场所有贸易关系的主体开展的审核或评估，像零售商、品牌、卖主或代理等。其三为第三方，由独立主体进行的审核或评估，例如独立商业审核公司、非政府组织或工会等。当使用独立商业审核公司时，为避免利益冲突，审核员不应与用工场所有任何关联。审核也可由一组上述干系人（多干系人）联合实施。需要注意的是，多方利益相关者审核是由利益相关者组成的小组进行，其中包括非政府组织和/或工会，在审核中，非政府组织和/或工会参与了共同决定检查方法的过程，SMETA 建议使用多方利益相关者审核的会员有通过多方利益相关者审计获得更多持续变化和纠正措施影响的经验。

审核通知类型的解析

根据风险评估的结果或审核计划，可能发送也可能不发送审核的事先通知，这会产生三种可能的审核类型。一是通知型，即被审核场所同意或得知审核日期。二是半通知型，协商一致的审核日期在一个时间范围内。三是不通知型，即不发出事先通知。这些审核类型的运用或组合取决于每个供应链内的具体情况，对于审核类型的选择并没有严格的指南，但包含了一些何时使用何种审核类型的示例。

通知审核的要点

开展通知的审核应成为商业关系的常见组成部分，但存在用工场所可能专门为审核做准备的风险，所以最佳做法是混合使用通知、半通知和不通知审核以降低风险。买方公司应将其通知审核的制度向供应商和用工场所明确传达，制度应涵盖以下要点：买方公司应提前和用工场所就审核日期达成一致；用工场所须在审核前提供最新和精确的预审核和自我评估信息；审核员在审核当日出具正确的凭证后应被允许对场所进行全面访察；在审核当日应提供必要的记录，相关人员应在现场。

半通知审核的要点

半通知审核降低了商业关系的风险，提高了买方公司恢复关系的能力。买方公司应将半通知审核制度向供应商和用工场所明确沟通，制度应包括以下要点：买方公司或审核机构将指定审核可能发生的时间范围，审核时间范围可能从 2 周至 2 个月不等，SSF 建议 3 周时间效果最佳；所有场所须在上述时间范围之前提供最新和精确的预审核和自我评估信息；审核员在上述审核时间范围内出具正确的证件后，应被允许对场所进行全面探察；在上述特定的时间范围内场所应保存必要的记录。

不通知审核的要点

在不通知审核中，场所没有机会做任何准备，因此审核员可了解到场所正常状态下的条件。然而，场所有可能把突击审核当成欺骗行为，从而导致审核员可能无法进入场所，为了完成审核而探访当日也可能无法了解到必要的信息或接触相关人员。为了尽可能降低这类风险，买方公司应将不通知审核的制度明确告知供应商和场所，关于此制度，应陈述以下要点：随时可能进行不做事先通知的审核；所有场所须定期提供审核前和自我评估信息，提供的信息必须准确；审核员出具正确的证件后，应被允许对场所进行全面探察；场所应保存必要的记录，随时可供查阅。需要注意的是，不做事先通知的突击审核对于了解场所工作状态的具体情况非常有效，有助于发现高风险问题，但使用这种方法有可能为供应链中的关系埋下隐患，降低了买方公司恢复关系的能力。很多公司的经验显示未做事先通知的突击审核应保留用于尽职调查或特殊问题，如怀疑的重要问题、缺少供应商的说明/参与、涉嫌欺诈等。

审核顺序的要点

为了使 SMETA 审核流程清晰明了，Sedex 会员就审核顺序的定义达成了共识。审核场所可以通过以下方法的组合进行评估：一是完整首次审核，指用工场所第一次被审核；二是周期审核，往往是一次完整审核，用来持续监视供应商场所，周期审核的间隔可以因个体会员的不同而不同；三是跟进审核，根据初次审核的结果，可能会要求跟进审核。正常情况下，跟进审核是用来检查初次审核中所发现问题的进展情况，因此其持续时间可能比初次审核或完整审核更短。通过跟进审核也可以看出持续改进的发展过程。上一次审计中发现的问题必须向所有适当的工作场所人员沟通汇报，然后再进行跟进审核。具体操作方法是：将上一次纠正措施计划报告内容再次作为预审核信息的一部分向其发送。跟进审核共分为 3 类：一是完整跟进审核，本术语用于描述这样一次场所拜访，即之前的审核中发现了如此大范围的不合规项以至于要求一次完整审核来核实纠正措施，在这种情况下，其方法及范围类似初次审核，但要考虑之前审核的发现；二是部分跟进审核，本术语用于描述这样一次审核，即审核员拜访场所但只检查之前审核所发现问题的进展情况，那么这次审核在 Sedex 中应记录为部分跟进审核；三是桌面跟进，可被用于不要求场所拜访的能够远程核实的纠正措施，例如通过使用电子邮箱发送的照片证据或文件。需要注意的是，如果审核员再次拜访场所，检查劳工标准中的所有项目，那么这应被记录被完整跟进并在审核报告中注明。