跨境电商怎么申请出口退税？(出口退税怎么退)
本文目录
讲解跨境电商的出口退税怎么做(电商出口退税流程)
跨境电商B2C卖家在哪些情况下可以出口退税？
国家对通过一般贸易交易方式出口的货物可以按规定办理退税，目前跨境电商卖家适用的情形可包括：
-海外仓头程发货
- FBA头程发货
-国际快递发货
跨境电商企业出口退税需要具备哪些条件？
跨境电商出口企业出口货物，同时符合下列条件的，适用增值税、消费税退税政策：
-电子商务出口企业属于增值税一般纳税人并已向主管税务机关办理出口退税资格认定
-出口货物取得海关出口货物报关单，且与海关出口货物报关单电子信息一致
-出口货物在退税申报期截止之日内收汇
-电子商务出口企业属于外贸企业的，购进出口货物取得相应的增值税专用发票、消费税专用缴款书或海关进口增值税、消费税专用缴款书，且上述凭证有关内容与出口货物报关单有关内容相匹配
出口退税需准备的材料、资格、形式与流程
出口到退税基本流程图：
-与供应商确认好需要出口商品的发票名称、数量
-跟供应商开具发票的到位时间
-准备出口货物的资料
-报关出口
-出口退税的备案申报
-审核
-税款退付、退税清算
备注：准备出口货物的报关资料有：报关合同、商业发票、装箱单、电子档报关草单、委托报关的还需要一份委托报关书。
出口退税需要以下资料，包括采购合同，采购增值税专用发票，装箱单，代理报关委托书，报关单，销售合同，出口发票，形式发票以及物流提运单以及结汇水单或收汇通知书；如果产品需要商检的话，还需要提供产品的商检单。
扩展阅读：
出口退税的原则
1.公平税负原则
-为了保证各国商品在参与国际贸易时能够公平竞争，消除因各国税收政策不同，造成的出口货物税收含量差异，要求各国按照国际惯例，退还已征收的出口货物间接税，以促进国际贸易的发展。
2.零税率原则
-征多少，退多少。国家利用退税率来实现宏观调控目标，如调控产业结构设定低退税率来限制低附加值的产品出口，设定高退税率来鼓励高附加值的产品出口。所以，尽管零税率那退税率应该全部是17%，国家还要设置不同档次的退税率。增值税的退税率不一定等于税率，出口退税率有17%、14%、13%、11%、9%等几档，是为了通过退税率来控制出口的原因。鼓励出口，退税率就高点，控制出口，退税率就低点。退税率为0，就是不免不退了。
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问下跨境电商的出口退税有什么注意事项
出口方和收款方一致性：确保出口业务和收款业务在同一公司或关联公司内完成，避免跨公司操作。
费用合理分摊：与买家协商，合理分摊国际物流费用，避免承担过多成本。同时，在合同中明确约定物流费用的承担方和支付方式。
产品名称一致性：加强财务、采购、销售等部门之间的沟通，确保产品名称在各个环节保持一致。建立健全的发票和报关单审核流程，确保凭证的真实性和准确性。
出口报关模式与税务局解释相符：加强对出口退税政策的学习和了解，确保对政策有深入的理解。与税务局保持良好沟通，及时了解政策变化和要求，确保企业操作符合政策规定。
出口退税流程：确保出货抬头以本企业名义报关出口，交易真实合法。报关单应包括贸易方式、成交方式、境内货源地等信息。国外客户支付货款至公司外币账户，进账币种与报关币种一致。进项发票与报关单信息必须一致，且支付给供应商的货款与开具的进项发票总金额一致。
希望能帮到你~
外贸企业通过跨境电商平台出口如何申报出口退税
一、办理出口退(免)税申报的前置手续
出口企业在办理出口退(免)税之前，应当具备一定的基本条件，进行出口退(免)税资格备案。
1、工商注册登记
到市场监督管理部门登记进出口业务经营范围。
2、对外贸易经营者备案
登录商务部业务系统→平台上的企业备案→对外贸易窗口栏目办理《对外贸易经营者备案登记表》
3、海关备案登记
登录中国国际贸易单一窗口→标准版应用→企业资质→海关企业注册备案栏目办理海关备案登记
4、外汇管理基本信息登记
登录国家外汇管理局数字外管平台(ASOne)→企业注册(行政许可业务)栏目办理企业名录
5、电子口岸企业入网
登录"中国电子口岸"网站→备案企业信息，并开通电子口岸领法人卡、操作员卡
二、出口企业出口退(免)税办理
下载外贸企业离线出口退税申报软件正式版00001(完整安装程序)安装包。
温馨提示：首次使用系统的企业，在下载安装新系统后，进行系统配置，按照操作指引进行相应的数据采集、生成、打印等操作即可。
三、出口货物办理出口退(免)税的基本流程包括以下步骤:
1、出口报关单电子信息准备
外贸企业→登录所属省级电子税务局→出口退税综合服务平台→外部数据→报关单信息→查看出口报关单电子信息→信息已经传输到位的即可办理出口退税
2、申报数据采集和信息匹配
外贸企业→通过在出口退税综合服务平台查看有报关单、增值税退税凭证信息→进行配票→汇总退免税申报数据→进行信息比对
3、出口退(免)税申报
信息比对无误的，出口企业进行出口退(免)税申报。
对申报的出口业务，应当及时按照出口单证备案的要求，收齐备案单证，并按照规定妥善保管。
跨境电商出口退税怎么办理
跨境电商出口退税的办理流程如下：
1.准备必要文件并领取登记表
企业需获得出口产品经营许可和相关工商登记证明，然后在30天内办理出口退税登记手续。
2.提交申报和接受退税登记
企业填写出口退税登记表，并附上相关文件，如出口产品经营许可，向所在地税务机关提交申请。
3.获得出口退税登记证
税务机关在审查后，如符合条件，将批准企业的出口退税登记资格，并发放相应证书。
4.变更或注销退税登记
若企业情况或退税政策发生变化，应及时更新或取消退税登记信息。
符合以下条件的企业可享受退税政策：
1.企业必须是增值税一般纳税人，并向税务部门申请了出口退税资格。
2.拥有海关出口货物报关单，且信息与出口货物一致。
3.在规定时间内完成外汇收入确认。
4.对于外贸企业购买的进出口货物，需提供增值税专用发票、消费税特别付款单和海关进口增值税或消费税特别支付证明，且相关信息与出口报关单相符。
跨境电商b2c卖家哪些情形可以出口退税
一、跨境电商企业要享受增值税和消费税的退（免）税政策，需同时满足以下条件：
1.企业必须是增值税一般纳税人，并已完成出口退（免）税的资格认定。
2.出口产品需获得海关出口货物的报关单（专用），且报关单电子信息与实际相符。
3.出口产品在退（免）税申报期限内完成收汇。
4.若企业为外贸企业，则需提供购进出口货物的增值税专用发票、消费税专用缴款书（分割单）、海关进口增值税或消费税专用缴款书，且这些凭证的内容需与出口货物报关单（出口退税专用）匹配。
二、若企业符合以下条件但不符合上述退（免）税条件，则适用增值税、消费税免税政策：
1.电商出口企业已完成税务登记。
2.出口货物已获得海关签发的出口货物的报关单。
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