跨境电商境外资金财税合规管理怎么做？

跨境电商财税合规要点

跨境电商现存在诸多财税不合规问题：

1. 收款不合规。

2. 付款不合规。

3. 国外资金回流国内不合规。

4. 物流、报关不合规。

5. 未合理缴纳员工个税和社保。

6. 未取得增值税进项发票。

7. 多数跨境电商企业零申报，收付款通过个人账户，对风险及财税问题认识不足。

8. 部分转型老板知晓传统财税问题，但不知跨境电商海外税务及出口退税处理方式。

9. 部分老板明知公司财税不合规却不知如何应对，如外币合法转国内、多店铺多公司员工社保、公司记账报税、架构设计、融资等问题。

10. 有些企业为节省成本偷税漏税走灰色渠道，存在极大风险。

跨境电商财税合规的必要性及策略

财税合规化乃大势所趋且势在必行，如何在不增成本或少增成本下实现合规、增加收入并提高资金利用率、降低现金缺乏风险是关键。跨境电商企业合规主要体现在财务合规，包括销售与收款合规、税务合规、货币资金合规等。不同阶段企业财税合规工作不同：

1. 起步不久的中小型卖家要避免零申报，合理报税并分配社保，同时申请香港离岸公司及账户确保外汇收付。

2. 初具规模且想融资贷款的中大型卖家要做好财务报表等工作。

3. 准备上市的超级卖家要做好资产清点等工作。

企业可利用税收优惠政策合法减税负，但不可逃税。认为合规即亏钱是误解，长期看合规才能更好发展，不合规将面临账号冻结。

跨境电商财税合规具体做法

第一，资金流合规：

1. 公司账户收款，利用小微企业免税额度及香港离岸账户政策。

2. 公司账户付款，通过第三方支付机构或香港离岸账户。

3. 境外资金回流可注册香港公司并控制离岸公司。

第二，物流合规：符合相关条件可试行增值税、消费税免税政策，当前合规物流模式有多种。

第三，税务合规：包括境内外公司税务及海外税务处理。

第四，账务合规：涵盖境内外账务及相关处理。

跨境电商财税合规的好处

1. 降低税务风险。

2. 使老板个人账上收入合法化。

3. 解决外汇资金合规及利润转移等问题。

4. 便于企业融资贷款，可专心运营企业。