关于亚马逊欧洲站VAT常见问题

海途跨境

亚马逊联合运营，从amazon818.com开始。专注于亚马逊北美、欧洲、日本站跨境服务。

10460

2020-07-25 18:19

10460

海途跨境

亚马逊联合运营，从amazon818.com开始。专注于亚马逊北美、欧洲、日本站跨境服务。

1、什么是英国VAT增值税?

VAT是增值税(Value Added Tax)的简称，它适用于在英国境内产生的进口，商业交易以及服务行为。VAT增值税(Value Added Tax)适用于那些使用海外仓储的卖家们，因为您的产品是从英国境内发货并完成交易的。VAT销售增值税和进口税是两个独立缴纳的税项，在商品进口到英国海外仓时您缴纳过商品的进口税，但在商品销售时产生的销售增值税VAT您也需要缴纳。如果您的产品使用英国本地仓储进行发货，就属于英国的VAT增值税应缴范畴，我们建议您尽早找到解决方案注册VAT号码并申报和缴纳税款，让您可以合法地使用英国本地仓储发货和销售。

2、VAT增值税的税率是多少？

VAT增值税有三种税率：20% 的标准税率（适用于绝大多数商品和服务）；5% 的低税率（比如家庭用电或者汽油等）；0% 的税率（适用于极个别情况）。卖家需缴纳的实际VAT=销售税VAT—进口增值税(IMPORTVAT)。

进口增值税(IMPORTVAT)=(申报的货物价值+头程运费+关税)×20%(进口增值税卖家是可以申请退回的)，通常销售税VAT是指货物卖出后，要上缴的售后税，不同类别的产品收取的增值税VAT费率也不同，绝大多类产品按标准VAT税率20%计，在欧盟市场，一般销售税VAT由客户承担的，即：销售税VAT=产品定价(税前价格)×20%(这是客户承担的)。需要注意的是，增值税VAT号码是唯一的，您所使用的海外仓储服务公司不能帮您代缴增值税，您也不能使用海外仓储服务的公司或其他个人的VAT号码作为自己的增值税账号。

3、如何缴纳VAT增值税?

VAT税号注册后，有两种途径申请退税(进口增值税)和缴税(销售税VAT)：使用英国税务部门的官方在线操作系统自行申报；指定正规会计师代为操作。

由于欧洲税务申报需要非常专业的税务知识以及外语能力，所以我们建议客户委托专业的会计师帮您做税务申报。注：VAT税号申请通过后，请务必要进行税务申报，每季度申报一次，以免VAT税号被政府冻结。如果客户不依法进行VAT税务申报，造成VAT税号被冻结或其他法律责任都由客户自己承担。

4、卖家不缴纳增值税会有什么后果？

卖家被要求进行真实、及时、准确的税务申报。如果故意延误，错误或虚假申报，都可能受到英国税务海关总署（HMRC）包括货物查封、向电商平台举报导致账号受限、罚款在内等不同程度的处罚。

5、VAT的申报周期是多长？

第一个申报期：商家收到英国VAT号码之后，第一个申报期，会在HMRC的信件说明，商家需要留意HMRC信件所提到的第一个申报期。一般而言，如果商家在 2012年10月21日取得VAT号码，第一个申报期则是 2012年10月21日-2012年11月30日。商家需要在 2012年12月1日-31日之间，把 10月21日-11月30日的交易如实申报，并且缴纳相应税款。

后续申报期：第一个申报期之后，回复正常的申报期，三个月为一期。由于商家取得增值税号的时间不一样，则不同商家有不同的申报期，与自然季度概念不一致。

6、是否可以使用其他公司的VAT号码吗？

每个增值税VAT号码都是唯一的，您应当申请自己拥有的真实有效的VAT号码。您不能滥用其他公司或其他个人申请的VAT号码作为自己的增值税账号。

7、同一个VAT号码在多个亚马逊账号上，会关联吗？

是的，如果您使用同一个VAT号码在多个亚马逊账号，亚马逊会认为这些账号属于同一个经营人或者公司。

8、使用货代的VAT税号进行清关有什么风险？

多个客户共用同个VAT税号清关，客户头程服务质量及效率不能得到有效保证；若做头程清关的VAT和挂靠在客户销售平台上的VAT不一致，头程清关缴纳的VAT税费在VAT销项税申报环节不能抵扣，即使当期销售税额小于进口所缴的VAT金额，也无法实现退税。

9、什么规模的客户注册VAT比较合适？

凡是从事跨国电子商务交易商家，选择英国仓储服务，无论规模大小，都需要考虑英国VAT的影响，都要依法注册并按时申报缴纳VAT。

10、如果公司名称更改，还可以继续使用以前注册的VAT税号吗？

若只是由于原公司更改了公司名称，公司证书代码不变，可继续使用该VAT号码，你只需要提供新的公司名称以及营业执照，代理通知英国税局对该VAT税号做公司名称更改即可；若是重新注册了公司，公司证书代码已改变，则需要注册新的VAT号码。

11、注册后，每个季度都要交税，客户销售很少，每个季度0申报，是否会有影响？不交税有什么影响？

申请注册VAT下来后，即便没销售额，也需要每季度定期做税务申报，可选择由代理代为申报或自行申报；没有销售额，但当期有进口清关并产生进口税金单，做非0申报，有退税；没有销售额，当期无进口清关，做0申报；有销售额，当期有进口清关并产生进口税金单，做非0申报，进口税金单可抵扣。进>销，有退税；进<销，需补缴抵扣多出的销售税；有销售额，当期无进口清关，或有进口清关，但无进口税金单产生，需做0申报，并缴销售税；若申报后需要缴纳一定税费，请务必在申报回执下来后7个工作日内交税完毕，若延迟交税，HMRC会在延迟日起按当期税额的3%每日计算利息，超过30天后HMRC将出示法庭信件，后果严重会对该纳税人进行起诉。

12、有了英国VAT，可以使用其他欧盟国家海外仓和FBA吗？

首先，要强调的是，英国VAT是否可以在其他欧盟国家清关？答案是可以的。但这种税务设计的前提是货物要转到英国来仓储和销售。按照欧盟的税法规定，货物仓储在哪里就要注册当地的VAT,换句话说，如果一家中国公司注册的英国的VAT号码，并不能“合法的”使用欧洲其他地区的海外仓。当然，有消息称，2020年，欧盟VAT MOSS一体化，这意味着，一个VAT号码统一欧盟指日可待！

其次，中国企业在欧洲各国分别注册VAT是碟中谍（Mission: Impossible）,怎么解决这个问题呢？最常见办法就是距离销售（distance sales）比方说，在英国使用海外仓，但是把货物快递到欧盟其他国家的消费者手里。当然，这个销售额并不是无限的，每个国家根据具体要求也有所不同，比如法国2016年为35K欧元，德国100K欧元，超过还是要在当地注册VAT的，另外一种方法，老老实实扎根在一个国家（英国比较方便）然后利用这个欧盟（英国）的公司申请各国VAT MOSS。

13、直邮可以避税吗？

根据欧盟的规定，货值低于15英镑和22欧元的货物入关时，免交VAT，并非单笔销售低于这个金额就免税，这种销售方式往往是已经网络上完成销售的订单邮寄并通关，那么在产品的邮寄标签上就会不可避免的出现最终客人的地址和联络方式，当海关抽查货物时，会根据这个联络方式电话给客人确认最终货值是否真的低于15英镑。

14、注册完英国VAT，是否拥有在英国银行账户？

英国VAT注册后，申请人会获得英国VAT证书及英国EORI海关号信息；英国银行账号需以英国公司身份才能开通，与税号并不相关。

15、我们在申请英国VAT的时候是否要注明我们是跨境电商？

如果不需要，正常的公司运作，是有场地，人工，以及其他的费用，我们可否用这些抵扣我们的成本？申请VAT表格需要填写申请人在英国的贸易形式，申请人可以根据自身的情况填写；如在英国当地产生费用，提供相关单据，可作为进项抵扣材料。

16、每个季度申报英国VAT，都需要我们准备什么材料？

越详细越好。季度税务申报所需材料：进项单据，即进口增值税纳税文件，C79文件或物流公司提供的账单；销项单据，即开具给客人的账单或paypal销售数据或银行月度账单；采购及销售数据，货品采购单据；其他费用单据，即在英国当地产生的费用单据。

17、如非在英国经营业务，可完全免税。

例如，我现在的产品在英国，通过英国ebay将其中15000欧元的产品买到了塞浦路斯或者法国，这时候的VAT应该如何退，以及如何缴纳。

是否需在英国缴税，需要看您的产品是否在英国发出并卖出去。按照您说的情况，如果产品是在英国发到法国，卖往法国的销售也是在英国申报，若卖往法国的销售额超过远程销售的限额，则需要在法国申请税号，在法国缴税。

关于退税的情况，只要当季度税务申报的销项增值税比进项增值税少，则为净退税的情况；退税的实现，可申请转回英国的银行账号或税局提供支票。

18、VAT和EORI的关系？

VAT是增值税号码，通常入关需要的是EORI号码，而如果经济实体已经拥有VAT号码，需要在海关激活成为EORI号码，通常为9位增值税号码前面加GB，后面加000。EORI号码也可以在没有VAT的情况下申请，但是需要跟第一票货物的信息一起申请，这里强调，中国的经济实体此路不通。

19、英国VAT能否在德国和法国清关？

通常的处理办法是货物从英国进口，转运至欧洲其他国家，如果以英国为基地发送货物至欧盟其他国家，分为两种情况：A.货物转移；B.距离销售。情况A是必须要在当地进行重复增值税务登记的。情况B，由于销售行为是在欧盟内进行，故享受免税直发，但在每个国家有不同限额限制，以德国为例，每年上限为100,000欧元。又比如法国将会在2016年一月对于B情况由100,000欧元降至35,000欧元。

20、如果拥有VAT账号，未进行VAT申报会怎样？

首先会对下次入关形成风险，其次看税局的反应速度，严重会查封企业库存，追究法律责任。

21、是否应当补缴在VAT申请之前应当缴纳的VAT？

在您申请英国VAT时，您应当诚实地向英国税务部门披露其所需的信息，并在英国税务部门要求时，及时向英国税务部门缴纳VAT申请之前符合其VAT增值税规定的应税税额。

免责声明

本文链接:

本文经作者许可发布在AMZ123跨境头条，如有疑问，请联系客服。

专注FBA、海外仓、空运、海运拼柜、一键查价、下单、查轨迹

麦家支持TRO侵权和解应诉

专注临时禁令TRO和解/应诉/维权：优律·快解·低赔

专注FBA、海外仓、空运、海运拼柜、一键查价、下单、查轨迹

麦家支持TRO侵权和解应诉

专注临时禁令TRO和解/应诉/维权：优律·快解·低赔

最新热门报告作者标签

Wayfair首届亚太峰会来了！14大核心内容曝光运营干货！

Wayfair 首届亚太区新供应商峰会重磅来袭！2025 年，跨境家居市场充满挑战，供应商面临内卷与盈利难题。如何在全球变局中突围？Wayfair 汇聚 25 位全球高管，深度解析 14 大核心议题，为供应商带来最前沿的增长策略与成功经验！4 月 8 日，深圳，让我们一起探索家居出海的新机遇！14大核心内容，破解供应商出海内卷困境“独行快，众行远。”当下行业内卷严重，卖家靠单打独斗、独自摸索，很难

亚马逊低价策略遇阻，仅16%用户每月使用Amazon Haul

AMZ123获悉，近日，根据Omnisend的最新调查，目前仅有16%的美国消费者每月至少使用一次Amazon Haul，而同期Shein和Temu的使用比例分别为23%和28%，TikTok Shop的消费者使用率也高于Amazon Haul。这一结果表明，尽管亚马逊在品牌信任度和市场覆盖方面具备优势，但要撼动Temu和Shein在低价电商市场的主导地位仍面临挑战。Amazon Haul的推出

Temu正式进军西班牙和意大利市场

AMZ123获悉，3月11日，Temu宣布正式在西班牙和意大利上线，进一步拓展其在欧洲的业务版图。此次上线，Temu继续沿用其低价+补贴的运营模式，提供涵盖服饰、美妆、家居、电子产品等全品类商品，满足当地消费者多样化的需求。为了提升用户体验，Temu与当地物流企业合作，确保订单在7-10天内送达消费者手中。此外，Temu还向当地商家开放了半托管模式，允许卖家自主管理物流与售后，同时平台提供流量扶持

从亚马逊到独立站，这家品牌选对赛道销量飙涨50%！

A 品牌凭借其高品质“中国芯”和原创设计，迅速成为新一代机械腕表的引领者。深耕国内市场十年后，他们开始果断将目光投向欧美高端市场，开启全球化征程。经过一年时间试水，2024 年黑五和圣诞期间，A品牌独立站实现销量同比提升 50% 的亮眼增长，从试水者蜕变为独立站运营的先锋，展现出强大的品牌势能和增长潜力。那么 A 品牌如何在欧美市场突破平台局限，通过独立站模式站稳脚跟？又如何在一年内实现同期销量

亚马逊最新七大政策变革，卖家如何应对？

亚马逊近期再次掀起重大调整，涵盖评分机制、保险要求、退货管理、促销展示、知识产权保护、标题规范以及买家秀展示等多个维度。这些变更不仅影响卖家运营策略，还可能直接决定店铺的生死存亡。本文将为你深入解析这些新规，并提供应对策略，帮助卖家把握趋势、规避风险、提高竞争力。一、评分机制升级：4.2星=4.5星，转化率暴增23%亚马逊对评分机制进行了微调，将4.2星的产品由“四星”升级为“四星半”，这意味着产

亚马逊一夜暴跌500亿

2025年3月10日，成为美国科技股载入史册的一天！以特斯拉、英伟达、亚马逊等为首的科技巨头，市值一夜消失7500亿美元。‍‍‍美国纳斯达克指数在这一天经历了自2022年以来最急剧的下跌，全美七家最有价值的科技公司，合计损失了超过7500亿美元的市值。市场认为，对经济衰退的恐惧，对贸易战的担忧，乃至对中国AI的崛起，都推动投资者进行抛售。一向稳定的亚马逊，市值大跌500亿美元。Facebook母公

Wildberries拟推出二手商品销售服务，抢占转售市场

AMZ123获悉，3月10日，据外媒报道，俄罗斯电商平台Wildberries计划于2025年上半年推出一项二手商品销售服务，允许用户自行发布销售广告。据了解，Wildberries正在探索进入二手商品交易市场的可能性，并计划推出类似Avito的转售服务。消息人士透露，该服务将允许用户自行发布销售广告，公司已将此方向列为重点任务，并做好高度准备。尽管如此，Wildberries代表表示，公司目前未

百思买加拿大增加新支付结算方式，优化跨境卖家体验

AMZ123获悉，近日，Best Buy（百思买）加拿大正在加速拓展其线上市场，通过与跨境支付服务商PingPong的合作，进一步向国际卖家开放平台。这一举措将使Best Buy加拿大能够支持超过100种货币的结算，简化国际交易流程，为全球卖家进入加拿大市场提供便利。自2016年启动第三方市场以来，Best Buy加拿大一直在持续优化平台运营。此次合作被视为公司国际化增长战略的重要组成部分。借助P

3月31日前卖家必须买亚马逊保险，不买封店！

春节过后，亚马逊卖家还没喘口气，新一轮的“暴击”就来了！先是关税问题让人焦头烂额，现在亚马逊又抛出了一个“最后通牒”——强制要求购买商业责任保险，最晚3月31日前提交，否则店铺可能面临封店风险！亚马逊发“最后通牒”：不买保险就暂停账户！最近，越来越多的美国站卖家收到了亚马逊的官方邮件，要求符合条件的卖家必须购买商业责任保险，否则账号可能被暂停。具体来说，如果你的店铺任意一个月的销售额超过10,00

亚马逊调整星级评分规则！一星变成五星的操作

卖家们注意！亚马逊前台评分算法又双叒叕变了！这次调整，4.2-4.4分的产品全员“升职”，直接变四星半，视觉效果大提升！这意味着什么？四星半商品比四星商品的点击率高出15%-20%！高客单价类目转化率最高飙升25%！这波调整，不仅让产品的展示效果更美观，还让中等评分的卖家有了更大优势。以前想从4.0分升到4.5星，起码得500个五星好评，现在200个就够了，成本直接省下60%！更关键的是，亚马逊这

TikTok运营求职难就业卷，这届金三银四失灵了

太难了……

【亚马逊选品】超薄置物架，打破常识满足客户不同需求

在我的常规认知中，如果让我去购买一个置物架，我大概率会选择一个更大更宽的，这样就可以装下更多的东西了。但现实生活里，不同的人，在不同的使用场景下，需求可能就不一样。比如今天的这款产品（ASIN：B0D12P57GC），主打的就是一个“超薄”，能够放置在洗衣机和烘干机中间的狭小区域。宽度只有7.1英寸（18cm），而作者查看BS1产品的宽度是15.35英寸（39cm），足足宽了一倍有余。但是，超薄款

亚马逊运营要变天，站内广告新增多个变化！

最近，亚马逊广告后台进行了不少的改动，包括新增了广告类型、广告新功能以及广告竞价等多个变化。对于卖家来说，一个小小的改动，在操作和运营思路上也会产生不小的影响。尤其是临近春季大促这种紧张的时刻，一定要早早掌握相关的变化。新增广告类型：在零售商渠道推广商品今年1月，亚马逊宣布推出“亚马逊广告零售服务”，允许零售商在自有网站和App中直接调用亚马逊的广告技术！借助这项解决方案，零售商能够通过在搜索、浏

美国CPSC紧急召回5100件亚马逊在售儿童浴袍，存在燃烧风险

AMZ123获悉，近日，美国消费安全委员会CPSC发布了一则紧急召回通知。超过5100件Lolanta品牌儿童浴袍存在燃烧风险，违反联邦阻燃法规，现已启动召回程序。这些浴袍由中国南昌中仓吉时电子商务公司出口，于2021年11月至2024年11月间在亚马逊平台独家销售，售价约为29美元。此次召回涉及100%聚酯纤维制成的恐龙连帽儿童浴袍，浴袍为绿色，带有系带和贴袋，尺码涵盖2至3岁、3至5岁、6至8

出海“三十六计”：跨境电商模式大比拼，谁是盈利王？

平台内卷加剧、卖家流量锐减纷纷寻找新的增量和渠道。前段时间，美国电商平台Chewy宣布向中国卖家开放入驻，并推出Dropship（卖家供货+平台定价）、采购（采购卖家海外仓库存）、进口（工厂卖家B2B出口）这三种合作模式供卖家选择。其中Dropship模式类似Temu的半托管模式，需卖家在美国有库存，由Chewy定价并负责物流，卖家仅需供货。跨境电商行业发展至今，已衍生出不少的出海模式：从最初的政

美国“经济断电”行动持续，9%亚马逊购物者计划参与

AMZ123获悉，3月10日，据外媒报道，美国人民联盟近期发起“经济停摆”抗议行动，并宣布于3月7日至14日对亚马逊展开首轮为期一周的抵制，吸引了部分购物者响应。市场研究机构Numerator的调查显示，43%的亚马逊购物者已经知晓该抵制活动，但不同年龄群体的认知度存在差异。其中，Z世代认知度最高，达到61%，千禧一代为51%，X世代和婴儿潮一代则分别为44%和37%。尽管知晓率较高，真正计划参与

《清华大学第四弹：DeepSeek+DeepResearch：让科研像聊天一样简单》

DeepSeek能做什么? DeepSeek搜索要怎么做? DeepSeek输出效果如何?

《清华大学第三弹-普通人如何抓住DeepSeek红利》PDF下载

Deepseek是什么? 口Deepseek能够做什么?-一在工作、学习、生活和社会关系中解决问题如何提问?让AI一次性生成你想要的东西

《清华大学第二弹：DeepSeek赋能职场》PDF下载

DeepSeek 三种模式对比基础模型(V3):通用模型(2024.12)，高效便捷，适用于绝大多数任务，“规范性”任务深度思考(R1):推理模型，复杂推理和深度分析任务，如数理逻辑推理和编程代码，“开放性”任务联网搜索:RAG(检索增强生成)，知识库更新至2024.7

《清华大学第一弹DeepSeek：从入门到精通》PDF下载

·Deepseek是什么? ·Deepseek能够做什么? ·如何使用Deepseek?

《2024 TikTok Shop年度调研报告》

回首2024年，TikTok Shop的具体市场表现如何？其短视频+直播的营销方式有何突破？未来的发展趋势是否向好？这些问题无疑是行业内外关注的焦点。有鉴于此，TT123深入调研，推出这份 2024 TikTok Shop 年度调研报告，报告内容涵盖TikTok Shop市场表现、营销洞察、平台动态及趋势前瞻等多个关键点，助力从业者锚定 2025 年出海方向，把握新机遇。

《2023年中国企业出海信心报告》PDF下载

疫情政策调整、俄乌冲突、美联储加息等事件深刻影响着行业发展。此外，渠道隐私政策变化、消费者趋于个性化、定制化的服务和产品需求的变化也在不断重塑营销生态环境。

《2023-2024年中国企业出海发展研究报告》PDF下载

我国企业出海已经迈入4.0阶段，并已形成较为完善的产业生态。企业出海指企业通过自建、投资或合作等方式开拓国际市场，将产品、服务和品牌推向全球。

《2024跨境电商行业年度报告》PDF下载

2024 年，以出海四小龙为首的中国跨境平台携优质产业集群出海，由亚马逊所主导的全球电商生态迎来加速变革与洗牌，头部平台玩家之间的竞争进入白热化阶段，通过商业模式、渠道网络、服务体系的横向拓展与纵向加深打造差异化壁垒。

亚马逊全球开店

亚马逊全球开店官方公众号，致力于为中国跨境卖家提供最新，最全亚马逊全球开店资讯，运营干货分享及开店支持。

亚马逊公告

AMZ123旗下亚马逊公告发布平台，实时更新亚马逊最新公告，致力打造最及时和有态度的亚马逊公告栏目!

亿邦动力网

消除一切电商知识鸿沟，每日发布独家重磅新闻。