人民币跨境贸易清算的主流模式

一、通过香港、澳门的清算行系统

境外贸易结算的参加行委托中国银行香港分行或中国澳门银行分行担任清算行，在这种清算模式下，人民币跨境支付功能的实现，需要开立两类账户：

1.清算行在人民银行分支机构或者其境内母行开立账户，直接或由其母行代为通过大额实时支付系统办理资金清算业务。

2.境外个人或企业的开户银行与人民币清算行签订清算及结算协议，由清算行为境外个人和企业的开户银行开立账户（人民币同业往来账户），提供人民币服务。

以进口贸易为例，在清算行模式下，境内企业首先将资金汇入其境内开户行（境内结算行），由境内开户行通过大额实时支付系统，将资金划转至人民币清算行，人民币清算行通过同业往来账户进行入账处理，最终由境外银行提供贸易资金支付给境外企业。

二、境外参加行委托境内的人民币贸易结算代理行代理结算业务

代理行模式是跨境支付国际常用的模式。境内银行为境外银行开立人民币同业账户，代理完成人民币跨境清算。境内代理银行与境外银行主要通过SWIFT传递报文，实现境内外银行间人民币资金清算和结算“点对点”处理。境外银行首先通过SWIFT将资金收付信息传递至境内代理银行，境内代理银行通过境内支付清算系统，代理境外银行办理资金汇划，进行账户处理，完成与境外银行资金结算。

以进口贸易为例，在代理行模式下，境内企业首先将资金汇入境内代理银行，境内代理银行将支付指令通过SWIFT系统发送至境外银行，由境外银行将交易资金支付给境外企业。

第三方支付企业跨境支付业务的普遍做法是与银行结成战略合作伙伴，在消费者付款时，银行实时将人民币兑换成外币并支付给海外卖家。一般说来，第三方支付的跨境业务主要有三个层次：境内持卡人的海外网站支持，境外持卡人的境内网站支持，海外持卡人的海外网站支付。

目前我国的第三方企业的跨境业务主要集中在第一个层次，即是境内持卡人的海外网站支付。为了购买人方便，与第三方支付机构合作的海外网站大多推出中文页面，清除了海外购物的语言障碍。以支付宝为例，商品的标价使用当地货币或美元，普遍标出或可选择查看人民币的参考价，确认结账时会按照当时的汇率折算成人民币结算。对于购买人而言，第三方支付机构替代代理了银行柜台的货币兑换办理和出入境手续等琐碎流程，在买到心仪商品的同时也节约了成本。以第三方为主的网络平台的发展，在银行体系之外为小额贸易提供便捷的跨境支付清算渠道。